最新消息
当前位置: 正文

上周(9.18—9.24)交易所问询情况汇总,主要针对并购重组和半年报事项

2017-09-26 18:15

阅读:496

上周,交易所共对18家公司下发了监管问询函,其中,上交所共对7家公司下发了监管问询函,这7家公司为德创环保、方大炭素、航天晨光、苏州高新、新日恒力、益佰制药和中源协和。深交所对3家公司下发了监管问询函,这3家公司为*ST中富、恒顺众昇、新易盛。对8家公司下发了监管关注函,这8家公司为安凯客车、大连友谊、东方铁塔、金路集团、精功科技、凯迪生态、明家联合、斯太尔。

其中,对5家公司的半年报发出了监管函,分别是德创环保、益佰制药、中源协和、*ST中富、恒顺众昇。主要关注以下问题:利润项目下降原因;负债项目增加原因;未对商誉计提减值准备的原因;新增业务板块开展情况;销售与管理费用变动原因;在建工程进展情况;高担保的风险;坏账计提的依据与合理性;净利润大幅增长的原因;应收账款增加的原因;

其中,对2家公司的股价波动发出了监管函,分别是新易盛、安凯客车。主要关注以下问题:公司股价短期大幅上涨的原因,包括公司基本面情况、业绩预告、重大事项、机构调研等方面的说明。

其中,对6家公司的并购重组发出了监管函,分别是方大炭素、大连友谊、东方铁塔、精功科技、明家联合、斯太尔。主要关注以下问题:收购的具体影响;收购的原因;标的估值;投资风险;标的业绩变动的原因;标的实际经营情况;资产重组事项的进展情况;未决诉讼的影响及应对措施;股份转让款分期支付的原因、付款安排;控制权转让合规性及后续计划;媒体报道的真实性。

另外,还对航天晨光变更资金用途、苏州高新共同设立平台公司、新日恒力仲裁事项、金路集团股份增持、凯迪生态设立办事处等发出了关注函。

具体监管函情况如下:

一、德创环保---半年报问询函

事件起因:

公司2017年半年报显示公司增收不增利。

 问询内容总结:

公司增收不增利的具体原因;应付票据大幅增加的原因;“其他”项目的具体内容及用途。

1.报告期内,公司实现营业收入3.53亿元,同比增长22.14%,实现归属于上市公司股东的净利润1147.85万元,同比下降44.05%,出现增收不增利的情况。公司整体毛利率下降9.27%。公司解释,上述现象主要是由于钛白粉、碳钢板等原材料成本大幅增长以及产品结构变化所致。请公司补充披露:(1)公司主要产品各自的成本构成、主要原材料及其占各产品成本的比例、近期主要原材料的价格变动情况和其影响因素;(2)请公司披露2016年上半年和2017年上半年蜂窝和平板脱销催化剂的销售收入、成本金额及其占总收入、总成本的比例,并结合钛白粉的价格变化,量化说明钛白粉价格上涨对公司净利润的影响金额。(3)毛利率高的脱硫设备收入大幅下降,而毛利率低的烟气治理工程收入大幅增加的原因。

2.半年报显示,公司应付票据期末余额为7897.59万元,较上期期末增加3335.7万元,增幅达73.12%,同时,2016 年年报披露,应付票据增加1954.85 万元,增幅达75%。请公司结合主要供应商的情况、支付条件等解释应付票据大幅增加的原因。

3.半年报显示,公司列示的“支付的其他与经营活动有关的现金”中“其他”

项目本期发生额为2109.4万元,请公司补充披露“其他”项目的具体内容及用途。

二、益佰制药---半年报问询函

事件起因:

公司2017年半年报显示商誉增长较快且占比较高

问询内容总结:

未对商誉计提减值准备的原因;医疗服务业务板块开展情况;销售费用构成;在建工程进展情况。

1.2013年起,公司未对商誉计提减值准备。说明公司未对商誉计提减值准备的原因及合理性。

2.2010年收购民族药业,形成4500万元商誉。报告期末,民族药业实现净利润-315万元。说明其持续经营是否存在重大风险,以及未对商誉计提减值的原因及合理性。

3.公司投资的灌南县人民医院、淮南朝阳医院等属于非营利性医疗机构,在改制为公司制法人前存在无法向公司进行分红的风险。请公司补充披露:(1)非营利性医疗机构改制所需满足的合规性条件和审批备案流程;(2)公司参与投资非营利性医疗机构的具体情况。

4.公司设立福州益佰艾康肿瘤医生集团医疗有限公司,于2017年3月8日完成工商登记,截止6月30日出资人均未对该公司实际投资及其他形式的投入。请你公司补充披露:(1)投资设立各家医生集团的出资进展,以及相关医院肿瘤科托管、诊所诊疗服务、肿瘤多学科会诊等业务的实际开展情况;(2)医生集团相关业务开展是否面临实质性障碍,是否存在进展慢于预期的情形,以及公司拟采取的解决措施;(3)公司与医生就相关诊疗业务风险的分担机制,以及医生集团相关业务面临的主要风险。

5.公司销售费用为9.85亿元,占营业收入的比例为50.46%。请你公司:(1)结合自身销售模式及具体业务流程,补充披露销售费用的具体构成及合理性,并与同行业公司进行对比;(2)补充披露公司保证销售费用真实性、合理性的相关内控措施。

6.多项在建工程的工程进度情况未予披露。此外,公司部分在建工程进展缓慢,报告期内余额未发生变化。请你公司补充披露:(1)主要在建工程的累计投入占预算比例和工程进度情况;(2)相关在建工程进度达到100%,但未能及时予以转固的主要原因;(3)相关在建工程进展缓慢的主要原因,工程建设是否存在实质性障碍,以及是否存在达到转固条件未及时予以转固的情形;(4)请公司会计师核查公司在建工程金额核算和转固相关会计处理是否符合会计准则,并发表意见。

三、中源协和---半年报问询函

事件起因:

公司2017年半年报显示利润大幅下滑

问询内容总结:

子公司利润下滑的原因;费用变动的原因;高担保的风险;坏账计提的依据与合理性。

1.报告期,子公司上海执诚经营的检测试剂业务实现营业收入1.14亿元,净利润1832万元,分别下降8.08%、42.52%;公司销售费用0.99亿元,同比增长52.98%,管理费用1.46亿元,同比增长29.56%。请补充披露:(1)上海执诚代理产品名称、起始时间、本次变动时间及内容;(2)过去一年又一期该项代理业务收入、净利润及占比情况;(3)上海执诚医院大打包具体业务模式,对营业收入和费用的具体影响。(4)公司是否已对其商誉进行重新评估和减值测试及其依据;(5)上海执诚压线完成业绩承诺后,原主要股东辞职,其业绩出现下滑,请公司核实是否与王辉存在其他利益安排,上海执诚上年是否存在提前确认收入或延迟确认成本费用的情形。

2.公司销售费用中,工资、其他项同比增长幅度较大;管理费用中,工资、研发费用、折旧、其他项同比增长幅度较大。逐项说明上述费用项目变动幅度较大的原因和合理性。

3.公司向股东、实际控制人及其关联方提供担保总额为34.16亿元,占上年经审计净资产的195%。分析公司可能存在的连带担保责任风险。

4.公司对报告期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收账款计提2181万元坏账准备,计提原因为“账龄较长”。请公司:(1)补充披露上述其他应收账款形成的时间、交易背景、应收对象等;(2)核实相关应收对象是否为公司关联方,以及是否存在非经营性资金占用情形等;(3)报告期末对上述其他应收账款计提坏账准备的原因,以及是否符合会计准则的相关规定。

四、*ST中富---半年报问询函

事件起因:

*ST中富于8月30号发布了2017年半年报。

 问询内容总结:

控股股东强制执行法律义务导致控制权可能发生变更的风险; 负债多,连年亏损,是否具备持续经营能力;净利润大幅增长的原因;收入下降情况下,应收账款增加的原因;处置或报废固定资产的范围、处置的交易价格和账面价值以及影响。

1.因你公司控股股东深圳市捷安德实业有限公司(以下简称 “捷安德”)未履行生效法律文书确定的义务,申请执行人江苏银行股份有限公司深圳分行于2017年6月5日向福田区人民法院申请对捷安德进行强制执行,该事项可能导致你公司控制权发生变更。请你公司详细说明目前该事项的进展情况,并充分提示你公司控制权可能发生变更的风险。

2.公司目前仍有多项重大负债事项,且归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润连年为负,本期才略有盈利。请结合报告期内你公司的经营模式、主要的业绩驱动因素、报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点、所处的行业地位等信息,以及你公司短期负债和长期负债的情况(包括但不限于银团贷款、关联方贷款和其他金融机构贷款的还本付息金额和偿还期限)、相关偿债能力指标、公司融资渠道和能力以及其他与你公司偿债能力和持续经营能力相关的信息,详细说明你公司是否具备持续经营能力。

3.公司营业收入同比减少了2.30%,而归属于上市公司股东的净利润达到 10,370,195.8元,同比增长了118.53%,请你公司结合营业成本、期间费用等科目金额的变动情况说明净利润同比大幅增长的原因,请重点解释:

(1) 报告期内职工薪酬由上期的 60,231,123.42元降为29,811,595.59 元的原因、合理性及可持续性;

(2)存货跌价准备转回达到 3,525,517.47 元,请说明其具体构成和计算过程。

4.报告期内,你公司营业收入同比略有减少,但报告期末应收账款同比大幅增加了39.26%,请你公司:

(1)说明报告期内的销售政策、客户结构和信用政策,以及其是否发生重大变化;

(2)说明你公司不同账龄的应收账款对应的坏账计提比例是否偏离同行业公司、应收账款期后收回情况,以及是否存在或者可能发生大额应收账款未能收回的情况。

5.报告期内,你公司处置或报废固定资产总额达到21,969,491.22元,请你公司具体说明处置或报废资产的范围、处置的交易价格和账面价值、对你公司净利润的影响以及你公司履行信息披露义务的情况(如需)。

五、恒顺众昇---半年报问询函

事件起因:

恒顺众昇于8月5号发布了2017年半年报。

 问询内容总结:

签订的菲律宾风光一体化项目合同的进展情况及业主的支付情况;新增矿产产销业务的收入占比和毛利率;合同的执行情况;坏账准备计提是否充分以及催收措施;产业园项目进展缓慢的原因及影响;应付账款增加的原因;借款对应的债权人名称、金额、借款期限、利率等情况。

1.公司于2016年11月签订了菲律宾风光一体化项目合同,合同金额为43,778万美元,履约期限为12个月,报告期内该项目确认收入75,924.68万元。请补充说明:

(1)项目的执行进展,包括但不限于基础设计审查情况、设备发货安装情况等,以及相关收入成本确认的会计处理等;

(2)业主已向公司支付的价款金额,并说明支付进度是否与合同约定一致。

2. 公司2016年新增矿产产销业务,占当年营业收入比重为9.54%,该业务毛利率为 55.49%。请补充说明报告期内公司矿产产销业务的收入占比和毛利率,并对比 2016 年业务情况说明是否存在较大差异,如存在请说明原因。

3.公司签订的《RKEF 特种冶炼设备成套合同》剩余批次货物将在2017年8月31日前交付验收,《印尼苏拉威西PSDI 2*65MW燃煤电厂设备成套合同》将在2017年6月底前交付验收,《循环流化床燃煤电厂项目及配套工程的EPC总承包工程合同》截至2016年12月31日尚未执行。请根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号——半年度报告的内容与格式》第三十九条相关规定,补充披露上述合同截至报告期末的执行情况。

4.公司应收账款账面余额为103,221万元,其中一年以上的应收账款账面余额为43,561万元。请结合同行业可比上市公司的坏账准备计提比例说明坏账准备计提是否充分,并说明公司为回收应收账款采取的催收措施。

5.青岛印尼综合产业园项目截至2016年12月31日工程进度为58.34%,2017 年半年报显示截至报告期末工程进度为59.11%,请补充说明该项目进展缓慢的原因及对公司生产经营的影响。

6.公司应付账款余额为98,167万元,相比期初增加60.52%。请补充说明截至报告期末前十名供应商的名称、欠款金额、发生时间、偿还安排、与公司是否存在关联关系等情况。

7.其他应付款项下“借款”余额为5,502万元,请补充说明该项借款对应的债权人名称、金额、借款期限、利率等,并自查说明是否履行相应的审议程序。

六、新易盛---股价涨幅过大问询函

事件起因:

公司股票价格自8月14以来连续上涨,截至9月18日收盘累计涨幅为65.67%,与同期创业板综指偏离度较大。

 问询内容总结:

公司股价短期大幅上涨的原因,包括公司基本面情况、业绩预告、重大事项、机构调研等方面的说明。

1.公司基本面是否发生重大变化;

2.披露公司2017年前三季度业绩预告;

3.目前及未来三个月内,公司、控股股东和实际控制人是否存在处于筹划阶段的重大事项(包括不限于高送转、重大资产重组、收购资产、控股权变更、重大投资等事项)。如有筹划,请说明筹划相关事项的信息保密工作情况及是否存在内幕信息泄漏情形;

4.公司近期接待投资者、机构调研的情况,是否存在违反信息披露公平原则的情形;

5.公司认为股价涨幅较大的原因。

七、安凯客车---股价波动关注函

事件起因:

公司股票自9月11日起连续五个交易日涨停。

 关注内容总结:

股价异动原因核查


1.确认是否存在应披露而未披露的重大信息,公司基本面是否发生重大变化。

2.说明股东及实际控制人是否计划对你公司进行股权转让、资产重组以及其他对公司有重大影响的事项。

3.详细说明近期接待机构和个人投资者调研的情况,是否存在违反公平披露原则的事项。

4.核查你公司董事、监事、高级管理人员及其直系亲属是否存在买卖你公司股票的行为,是否存在涉嫌内幕交易的情形。

5.核查你公司截止前一交易日收市后的前20名股东,是否与你公司、董事、监事、高管及其直系亲属,以及你公司大股东及其实际控制人存在关联关系。

八、方大炭素---受让股权问询函

事件起因:

公司拟通过北京产权交易所参与受让合肥炭素有限责任公司(以下简称合肥炭素)47.89%股权。本次股权交易完成后,公司将持有合肥炭素100%股权。

 问询内容总结:

收购标的公司对本公司的具体影响。


根据披露,本次受让股权交易,将“进一步提高权益产能,合理布局炭素产业的长远发展目标,有利于稳健推动主导产品的后续发展空间,提高主导产品的市场占有率”。现请你公司核实如下事项并予以补充说明:(1)说明若本次股权交易完成后,公司的权益产能提高的数量和比例情况、市场占有率的提升百分比。(2)请补充披露标的股权合肥炭素最近一期的主要财务数据。

九、大连友谊---股权收购关注函

事件起因:

公司于2017年9月12日披露了《关于购买武汉信用小额贷款股份有限公司30%股份暨关联交易的公告》,公告称,你公司拟以5.76亿元购买武汉有色金属投资有限公司(以下简称“武汉有色”)持有的武汉信用小额贷款股份有限公司(以下简称“小贷公司”)45,000万股股份,占总股份的30%。

关注内容总结:

收购部分股权的原因;主要利润来源是否会因本次交易变更;交易安排的目的;是否存在业务转型的规划及其方向;标的评估前后不一致的原因;标的实际利润低于预期的原因;投资风险;标的业绩变动的原因;拆借资金的流向


1.本次交易对手方武汉有色持有小贷公司38.87%的股份,大连友谊仅收购其中30%。你公司对于收购30%的股权的原因仅从不收购控股权方面解释,请进一步披露以不收购控制权为目的的情况下,未收购对手方全部股份的原因,并明确说明交易规模安排是否存在规避重大资产重组的情形。

2.公司近年来主营业务连续下滑,2015、2016年以及2017年半年度扣非后分别亏损3.1亿元、亏损2.49亿元以及盈利995万元。请结合小贷公司历年经营情况,补充披露本次交易完成后小贷公司是否将成为公司主要的利润来源,如是,请进一步详细说明本次交易是否适用重组办法第十三条第(六)项“上市公司向收购人及其关联人购买的资产虽未达到本款第(一)至(五)项标准,但可能导致上市公司主营业务发生根本变化”。

3.经查,本次交易各方与你公司存在历史关联,交易标的小贷公司的另两名股东武汉信用发展投资管理有限公司(以下简称“武汉信发投”)、武汉信用风险管理有限公司(以下简称“武信管理公司”)同受武汉市国资委的控制,而武汉市国资委曾于2015年筹划通过注入多项金融资产,并成为你公司实际控制人,其中包括武信管理公司持有的小贷公司 18%的股权。本次交易中你公司未收购关联方持有的小贷公司股权,转而收购第三方所持有的部分股权。请你公司对交易安排的目的予以充分解释,并说明未来是否拟继续收购武汉国资或其他方持有的小贷公司剩余股权,以及是否拟收购武汉国资控制的其他金融资产。

4.公司主营业务规模及盈利能力有限,2016年开始,已陆续出售多项商业零售资产,地产方面,公司目前无土地储备,公司现存地产项目较少,且均处于三四线城市。结合主业发展

状况,说明是否存在业务转型的规划及其方向,是否未来拟继续收购小贷公司或其他同类金融资产?对于前述问题,如是,请进一步说明收购小贷公司资产或其他金融资产是否符合目前加强金融监管、防范金融风险的政策环境,是否存在资金脱实向虚的情形?如否,请进一

步说明上市公司此前未涉足过小额贷款业务,缺乏相关业务的管理经验的情况下,花费巨额资金获取小贷公司参股权的必要性,是否符合公司主营业务发展需求?

5.本次交易标的小贷公司为前次重组拟置入的标的资产之一,对比两次交易的资产预估及评估情况,要求公司对下列问题予以补充披露:(1)从评估假设、各项评估参数、评估过程等方面充分解释小贷公司评估值率低于前次预估增值率的原因。(2)实际利润远低于预测净利润,请你公司补充披露上述情况并充分解释原因。(3)补充披露小贷公司最近三年又一期的交易或权益变动及评估情况,相关评估值或交易作价与本次评估值或交易价格存在较大差异的,请说明差异原因及合理性分析。

6.公司此前未涉足过小额贷款业务,缺乏相关业务的管理经验,而公司本次投资小贷公司的金额占上市公司净资产达41.38%,投资金额大,请你公司进一步补充小贷公司所处的行业环境、监管环境、竞争状况以及其所处的行业地位、竞争优势等,并基于此分析本次投资风险。

7.小贷公司存在实际业绩远低于预估业绩差异,以及2017年相比2016年业绩下滑明显的情况,请你公司补充披露小贷公司最近3年主要经营数据,并对业绩波动原因予以充分解释。同时,请结合前述情况进一步说明本次交易的必要性、合理性、是否能为上市公司带来可持续的业绩来源,并进行特别风险提示。以及请补充小贷公司的相关风险指标,

8. 公司2017年度从控股股东处新增拆入达8.6亿元,而公司本期并无其他方面大额资金支出,请详细披露从控股股东处拆借资金的流向,明确说明是否直接或间接用于本次收购。

9.请结合本次交易完成后小贷公司的股权结构、董事会席位情况等,补充披露武信管理公

司是否将小贷公司纳入合并报表范围及其依据的会计准则相关条款。

十、东方铁塔---股权收购关注函

事件起因:

公司全资子公司四川省汇元达钾肥有限责任公司(以下简称“汇元达”)拟以现金方式收购公司关联方四川省开元集团有限公司(以下简称“开元集团”)、成都玉湖实业有限公司(以

下简称“玉湖实业”)及重庆坤煌实业发展有限公司(以下简称“坤煌实业“)所持有巴中市恩阳开元投资管理有限公司(以下简称“恩阳开元”)的100%股权。本次股权转让完成后,汇元达将持有恩阳开元100%的股权。


关注内容总结:

标的实际经营情况;标的资产估值;交易对手方取得标的的方式及成本;收购的原因及合理性;交易影响的具体说明;收购标的的必要性及作价的公允性。


1.补充披露恩阳开元自成立以来的实际业务情况,近一年又一期无实际业务的原因及营业利润、净利润为负的具体原因及合理性。请补充披露汇元达向你公司关联方收购尚未盈利资产的原因、必要性及合理性,并结合该公司历史业务开展情况,分析说明你公司收购后的业务开展计划,资金、原因及时间安排等。

2.恩阳开元股东全部权益价值评估值为11,977.76 万元。评估增值率为31.52%。请补充披露上述增值的具体原因,补充披露评估方法、评估假设、评估参数及其选取依据,并请结合交易标的历史业务及主要财务指标及变动情况,分析说明上述评估方法、假设及参数的合理性及可实现性,进一步论证评估增值的原因的合理性。

3.披露本次交易对手方取得恩阳开元股份的方式及成本,如取得股份的成本与本次定价存在差异,请补充披露差异原因及合理性。

4.恩阳开元与四川汇元达在股东层面上存在关联关系,且恩阳开元与四川汇元达业务上往来较多。请说明你公司未将恩阳开元在2016 年纳入收购范围而在本次交易中收购的原因及合理性。

5.分析说明本次交易“进一步增强汇元达公司的业务渠道,同时提升上市公司的市场竞争力以及盈利能力”的原因。

6.进一步论证向关联方购买恩阳开元股权的必要性及本次交易作价的公允性。

十一、精功科技---资产重组关注函

事件起因:

2017年5月22日,公司因筹划收购互联网数据服务相关资产事项申请股票停牌。交易对手方深圳市盘古数据有限公司(以下简称“盘古数据”)所持有的深圳市雅力数据有限公司(以下简称“雅力数据”)股权涉及仲裁事项尚未解决,公司预计在2017年9月21日前尚不具备召开董事会会议审议本次重大资产重组相关议案的条件,公司股票将继续停牌。

关注内容总结:

资产重组事项的进展情况;未决诉讼的影响及应对措施。

1.详细说明重大资产重组事项的进展情况

2.交易对手方盘古数据持有的雅力数据股权涉及的仲裁事项对本次交易可能的影响以及你公司拟采取的解决措施、下一步工作计划和预计复牌时间。

十二、明家联合---股权转让关注函

事件起因:

公司控股股东、实际控制人周建林拟通过协议转让的方式将其持有的全部股份转让给深圳市一号仓佳速网络有限公司(以下简称“佳速网络”),本次权益变动完成后,公司控股股东将变更为佳速网络,实际控制人将变更为郭英成和郭英智,郭英成和郭英智为兄弟关系。

股份转让总价款17.58亿元中的5亿元将于股份交割前完成支付,其余12.58亿元将于股份全部交割后分期支付(2018年1月10日前支付完毕),整体付款周期较长。

关注内容总结:

股份转让款分期支付的原因、付款安排;控制权转让合规性及后续计划

1.关于股份转让款项采用分期支付方式

(1)股份转让款项采用分期支付的原因;

(2)股份全部交割后分期支付的12.58亿转让款的付款安排(包括付款时点、付款条件、违约条款)等;

(3)如受让方于股份完成交割后无法按期支付后续转让款项,已完成交割股份的处置安排(包括处置时点、处置条件、处置方式)等;

(4)因受让方违约导致需要对交割股份进行处置,是否会对公司控制权产生影响;如是,请补充说明保证控制权稳定的具体措施,请双方财务顾问(如有)发表明确意见。

2.关于控制权转让合规性及后续计划

(1)上述控制权变更事项是否符合有关法律法规的规定,请就该事项的合规性进行充分说明,请双方财务顾问(如有)发表明确意见;

(2)补充说明上述事项的后续进展安排(包括股份过户时间、转让款支付时间及相关减持承诺等)。

十三、斯太尔---股权收购关注函

事件起因:

公司披露了青岛中银九方股权投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“中银九方”) 拟收购你公司26.90%股份的相关公告。近日,相关媒体报道了中银九方实际控制人何静静的相关情况。

关注内容总结:

媒体报道的真实性


1.说明何静静及其直系亲属与浙江天立房地产开发有限公司、天立伟业集团有限公司存在何种关系,包括但不限于投资、任职及业务往来等。

2.媒体报道称:“今年3月初,债权人向浙江省台州市仙居县公安局提交刑事控告书:要求对两家单位(天立伟业、浙江天立)、三位自然人以涉嫌非法吸收公众存款等行为予以刑事立案,何静静正是其中一位。4月5日,仙居县公安局发出立案通知书。”以及“何静静已被采取限制出境措施,并在接受调查”。请说明上述情况是否属实,并说明具体情况。

3.说明何静静及中银九方是否存在不得收购上市公司的情形;说明何静静及其配偶是否存在负有较大数额债务到期未清偿,最近3年是否有重大违法行为或涉嫌有重大违法行为。

十四、航天晨光---变更资金用途问询函

事件起因:

近日,公司披露《关于变更部分募集资金投资项目的公告》,称拟终止油料储运及LNG运输车项目,并将2.775亿元募集资金用于永久性补充流动资金。

问询内容总结:

预测募投项目收益不达预期的原因。

此次变更募投项目公告称,油料储运运输车市场容量有限,参与厂家多,竞争更加激烈,产品利润率极低,投资回报预期存在极大不确定性。(1)详细分析导致上述募投项目无法达到预测收益的原因、说明项目终止对公司当期业绩及未来发展是否产生重大影响,前期风险提示是否及时、充分,预测是否谨慎、客观。(2)量化分析LNG需求量及价格的变化情况,并分析相关变化对公司募投项目的影响。

十五、苏州高新---共同设立平台公司问询函

事件起因:

公司披露了《关于签订华大生命健康小镇项目合作框架协议的公告》,称与深圳华大基因科技创新中心有限公司(以下简称华大中心)、江苏苏南万科房地产有限公司等各方签订了《合作框架协议》,拟共同设立平台公司,进行生命健康产业小镇的产业园开发建设、住宅开发建设和产业园运营等。

问询内容总结:

向产业地产转型的能力;合作方的资质;媒体相关报道的真实性。

1.媒体报道称:在本次合作中,公司将承担其规划、投资建设以及产业运营的角色。请公司补充说明:(1)本次合作,公司承担的相应权利义务、具体承接的业务内容;(2)公司产业地产的经营模式、2016年及2017年上半年具体业务收入构成等;(3)该合作事项与公司产业地产的关联性和协同性;(4)对“高新技术产业投资运营商”的战略定位及具体开展情况进行详细说明。

2.相关产业小镇主要依托华大中心的基因检测等技术和优势,而华大中心2017年4月21才成立。请公司补充披露:(1)华大中心的出资是否到位;(2)华大中心是否具备相应的基因检测技术、是否已实际开展相关业务、是否已取得必需的行业准入资质或证明、是否配备相应人员等;(3)华大中心与深圳华大基因股份有限公司是否存在关联关系、是否存在关联业务。

3.媒体报道称,今年底,在完成项目立项之后,小镇的一期工程启动区将动工,建面约5万方,启动区以华大集团的基因检测为核心,引入相关配套产业,作为公共健康服务平台一期,预计2018年底投入使用。而华大集团细胞存储、基因库也预计将在明年于此落地。请公司核实相关报道内容是否属实,并作澄清。

十六、新日恒力---仲裁事项问询函

事件起因:

称收到上海仲裁委员会仲裁通知书,博雅干细胞科技有限公司(以下简称博雅干细胞)要求你公司偿还其向你公司提供的借款8000万元及相应利息。

问询内容总结:

借款纠纷情况;子公司是否脱离了公司的控制

现请你公司核实如下事项并予以披露:

(1)上述借款、利息的形成和双方借款纠纷发生的情况,以及相关信息披露

情况。

(2)博雅干细胞申请仲裁事项所履行的决策程序及决策主体。

(3)公司于2015年以现金方式收购博雅干细胞 80%的股权,博雅干细胞成

为公司的控股子公司。请公司补充披露在收购完成后对博雅干细胞实施了哪些整

合措施,是否实现了对收购标的的控制,并核实目前是否已对博雅干细胞失去了

控制。

(4)请公司重大资产重组财务顾问核实重组完成后,博雅干细胞是否仍受其原大股东及实际控制人许晓椿控制,公司对置入的资产是否真正完成了整合,并

发表明确意见。

              十七、金路集团---股份增持关注函

事件起因:

达州市一马实业有限公司(以下简称达州一马)为刘江东、张贵林取得你公司股份提供了融资安排,因而,刘江东、张贵林构成一致行动人。

关注内容总结:

增持方获得融资安排的具体情况及原因;融资安排对独立行使股东权利的影响;一致行动人的具体情况;增持方及其一致行动人获得公司股权的具体变动过程。


请公司大股东、实际控制人刘江东先生就以下问题予以核查,并作出书面说明:

1.详细说明达州一马为刘江东及其一致行动人增持上市公司股份过程中提供融资安排的具体情况及原因。

2.说明上述融资安排是否会影响刘江东及其一致行动人独立行使有关股东权利,如是,应当说明具体影响情况,以及相关信息披露义务人披露的有关权益变动及上市公司实际控制权的信息是否真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

3.详细说明刘江东的一致行动人的具体情况,特别是除张贵林之外,是否存在其他一致行动人。

4.详细说明刘江东及其一致行动人合计拥有你公司的股份具体变动过程,以及触及应履行相关权益变动披露义务的具体时点。                  

十八、凯迪生态---设立办事处关注函

事件起因:

近期,雄安新区管委会公开征集芦苇综合利用方案,你公司已向雄安新区管委会表达参与意愿,并拟设立凯迪驻雄安新区办事处,落实白洋淀芦苇资源化、无害化利用。

关注内容总结:

设立办事处的过程、目的、必要性、可能的风险与后续安排;报批程序是否涉及与完成情况;技术的具体情况;该信息的保密情况。


1.请你公司充分说明筹划设立凯迪驻雄安新区办事处的过程,明确说明本次事项是否涉及有关报批程序,如是,请说明完成报批程序的情况。

2.分析说明在雄安新区设立办事处的目的及必要性。说明设立凯迪驻雄安新区办事处的后续安排,并分析在雄安新区设立办事处是否存在法律障碍或其他障碍。

3.请你公司说明与雄安新区管委会沟通及合作的进展情况,是否达成合作意向及相关合作方案,以及可能对你公司生产经营及业绩等产生的具体影响,并分析可能存在的不确定性及主要风险。

4.请你公司以平实、客观、准确的语言描述“多元多态超净联合发电”技术的具体情况,并说明农村专业合作社、智能收储网络平台等业务的实际开展情况,是否需履行相关审批程序,是否具备开展上述业务所要求的人才和技术等储备,并分析开展上述业务存在的风险。

5.是否存在选择性信息披露的情形,并补充说明2017年1-8月生物质发电和风力发电的具体情况。

6.请你公司控股股东说明在上述公告发布前6个月内买卖股票的情况,你公司持股5%以上的股东、董监高未来6个月是否存在减持计划,并说明上述公告发布前后6个月内是否存在限售股已解禁或限售期即将届满的情形。

7.请你公司自查针对本次公告事项涉及的相关信息采取的保密程序、措施及实施情况,说明是否存在信息泄漏及利用相关信息买卖股票的情形,并提供本次公告涉及的信息知情人及其直系亲属名单。


0条评论

您不能发表评论,可能是以下原因

登录后才能评论

IPO新闻

更多

新股要闻

更多

再融资动态

更多

并购新闻

更多

财经人物

更多

财经杂谈

更多

金融服务机构推荐

更多
    暂无推荐机构信息

上市公司推荐

更多
  • 鱼跃医疗

    所属行业:专用设备制造业

    所属地区:江苏

    主营业务:医用辅助设备、医用耗材、诊断治疗设备

  • 海油工程

    所属行业:开采辅助活动

    所属地区:天津

    主营业务:海洋石油工程服务

  • 苏大维格

    所属行业:计算机、通信和其他电子设备制造业

    所属地区:江苏

    主营业务:半导体照明、高分子聚合物、专业咨询服务、专用设备与零部件

媒体报道:

客服热线(工作时间:8:00-22:00)

400-010-9689

客服邮箱:service@niuniu.com